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St Mary's Business | 大选临近,英国工党竟要对海外移民征富人税!曾剑指首相一家?

已更新:2023年11月17日


距离2025年的英国大选还有一年,党派之争就已愈演愈烈


就在这周一,英国工党宣布计划取消对富有海外人士的“非税务居籍”税收优惠待遇。而工党目前的民调支持率超过现在首相苏纳克所在的保守党20个百分点,占据绝对领先地位,工党的政治前景便毫无疑问地成为英国富豪和家庭最关心的问题。


这里简单解释一下什么是“非税务居籍”身份(Non-domiciled residents)。


不少人移民到英国后,在原故地仍持有不少资产,如物业,股票等等。而众所周知,只要成为英国居民(每个财政年度在英国居住超过183天) 便要向英国政府纳税。这就是我们常说的“税务居民”(Tax Resident)。


而只有决定在英国永久居住,才会被视为拥有英国的“税务居籍”身份。一般情况下,每个人的税务居籍身份与出生时父亲的税务居籍身份是一样的。举个例子,如果您计划在某一个阶段回到原籍国家,那就会被视为持有“非税务居籍”身份(简称Non-dom)。


以往,为了吸引外资流入,英国政府出台政策为“非税务居籍”身份提供税收优惠,帮助他们避免为海外收入纳税。


根据最新数据,目前英国有68,800名非税务居籍人士,他们在截至2022年3月的一年中通过所得税、资本利得税和就业税贡献了超85亿英镑!前汇丰集团CEO和前保守党副主席都曾是知名的非税务居籍身份。


而现在,律师出身的现任工党党首凯尔·斯塔莫(Keir Starmer)计划取消这项优惠政策。也就是说,所有带到英国或关联的他国收入和资本收益,连同在英产生的任何收入和资本收益,都需要纳税了

消息一出,许多英国高净值人士不免开始担忧。


一小部分英国富豪正在制定计划,如果斯塔莫将来赢得大选,并取消对“非税务居籍”的优惠税收待遇,他们可能考虑“跑路”。


这并非工党第一次表态想要制裁海外富豪。


早在2022年4月,英国工党就誓言取消时任财政大臣里希·苏纳克(Rishi Sunak)印度超级富豪家族出身的妻子所拥有的“非税务居籍”优惠待遇。


根据目前的政策,“非税务居籍”人士(从数十亿美元的富豪到在海外工作的银行家)来英长达15年的时间里无需为其海外收入缴纳本地税。他们依然可以可以申请这种身份,无需支付任何额外费用,但如果他们继续居住在英国,最终将面临每年高达6万英镑的费用。


工党预计,他们可以从取消这项措施中筹集到超过30亿英镑的资金,并将把取消减税政策后筹集到的资金转用于医疗和教育


然而,无论英国政策走向如何,提前做好财务规划,未雨绸缪,才是保护财富的“良药”。


那么在英国,有什么行之有效的方法进行避税和保护家庭财富呢?


英国的税制会对包括利息、股息、股票或基金买卖收益等征收税款,但ISA个人储蓄账户内的一切收益则是免税的,所以必须好好运用。


每年投2万英镑投成百万富翁的故事,你听说过吗?


英国的John Lee大爷就通过ISA投资账户的持续运作,成功跻身成为百万富翁!John lee大爷是英国第一个通过ISA(英国免税投资账户)成为百万富翁的高手。他也是英国《金融时报》元老级投资专栏作者,先后发表过200多篇文章。


从2003年12月起,他的股票账户在初始投资仅为12.6万英镑的情况下,稳固增长到100万英镑再升值为500万英镑,实现财富自由。还不用给英国政府交一分钱税!这一案例亲身证明了,ISA会是非小额投资者不可缺少的一大利器。


虽然这只是小概率事件,但通过政府给该账户的红利,从而减轻财务压力,获得长线收益的案例,可不在少数。


目前市面上的ISA主要分为四类︰

①现金ISA(Cash ISA)包括定期和活期现金存款;

②股票基金ISA(Stocks and shares ISA)包括买卖各类股票、证券、基金等;

③青少年ISA(Junior ISA)适用于给未成年孩子使用,为成年后的大学学费和生活做储蓄;

④终身ISA(Lifetime ISA)作为英国政府推出的帮助首次买房者和40岁以下的年轻人攒钱的免税储蓄。年龄在18至39岁而且名下没有英国房产的人都可以开设这种账户。每年最多可以存入4,000镑,政府会为您提供25%的存款福利,每年政府补贴上限为1,000英镑。您可以将这些钱投资股票、债券、基金、信托等产品,并且无需缴纳利得税。此外,这个账户只能用于购买个人的第一套自住房(价值45万英镑以内),或是一直存下这笔钱直到60岁以后免税取出用于养老


ISA作为现在英国中产阶级人手一个的免税账户,无论是现金、股票还是基金投资,账户内产生的所有收益都无需缴纳英国高达20%的个人所得税。它的优势在于灵活性高。Stock & Share ISA和Junior ISA每年充值额度分别为20,000英镑与9,000英镑


讲到这里,很多人不免会问,单年的投资额度其实并不算高,按照年化率5%,税率20%来计算,每年也就1,000英镑的收益,只免除了200镑的税,投资ISA真的有那么好吗?


按单年来看,或许ISA投资不如市面上其他的一些投资产品。但其实大部分人开ISA账户的初衷,都是为了养老储蓄或是小孩教育及买房基金的准备。换句话说,ISA账户是以个人或者家庭的长期财富规划与积累为目的的。


因此长期来看,以一家四口人为例,假设每年ISA的免税额度是58,000英镑(两个大人各享受20,000英镑免税额,两小孩各享有9,000英镑)。在当前英国5.25%的基准利率下,投资级企业债大多都有5%左右的利息。按年化率5%来计算的话,十年后你的资产总值将会达到76万英镑,而节省的税金高达4万英镑


我们的专业投资团队筛选富时100成分股或富时250成分股中的优质上市公司:帕拉贡银行集团(Paragon Banking Group)和劳埃德银行集团(Lloyds Banking Group)发行的债券都是英国信誉良好的老牌优质企业债。投资者在一年期或两年期满后,按票面的固定利息(6%或6.5%)获得收益,银行还本付息。在ISA账户中,投资期间所有利息收益都是免税的。储蓄的资金不仅可以合法避税,退休后也能用于养老或传承给子女。


圣玛丽私人财富作为英国本土机构,专业团队对财富管理有多年丰富的经验,愿为您提供全方面支持服务。如果您对ISA免税储蓄账户和税务规划感兴趣,欢迎联系咨询我们。



*本文仅代表分析员个人观点,不构成任何投资建议。值得注意的是,投资有风险,且金融市场的不可预测性与波动性是未知的。投资标的的价值及投资它们产生的收入既有可能上涨也有可能下跌。因此,您的资产价值将可能无法回溯到初始投资金额。过往投资表现并不代表未来投资表现。


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